Financiële samenvatting

In 2023 is ervoor in totaal € 237,2 miljoen aan investeringskredieten beschikbaar: het bedrag aan gevoteerde kredieten uit eerdere begrotingsjaren aangevuld met voor begrotingsjaar 2023 nieuw door de gemeenteraad gevoteerde investeringskredieten.
 
Op de openstaande kredieten werd in voorgaande jaren € 63,2 miljoen uitgegeven. In 2023 is er voor € 49 miljoen geïnvesteerd. Per saldo is er eind 2023 nog € 125 miljoen te realiseren

investeringskrediet beschikbaar.

In het overzicht van de openstaande kredieten zijn er een aantal grote meerjarig vastgestelde kredieten meegenomen. Voorbeelden van grote openstaande kredieten (bedragen inclusief begroting 2024):

In de 2^e Bestuurrapportage (Berap) 2023 is een gefaseerde planning vastgesteld. Het feit dat niet alle geraamde uitgaven zijn uitgegeven kan meerdere oorzaken hebben, zoals een overspannen bouwmarkt, procedures, besluitvormingsproces etc. De planning wordt jaarlijks aangepast op grond van de nieuwe situatie.

In onderstaand overzicht zijn de kredieten per programma gepresenteerd: 

Daarnaast hebben voor € 4,5 miljoen investeringen afgesloten. Over de afgesloten kredieten is € 0,6 miljoen uitgegeven in 2023. De volgende kredieten zijn in 2023 afgesloten:

De totale investeringen voor zowel de openstaande als afgesloten kredieten kunnen worden uitgesplitst in uitgaven € 60,7 miljoen minus ontvangsten € 11,7 miljoen.

In de toelichting op de balans onder materiële vaste activa zijn de investeringen verder toegelicht. In de paragraaf Bedrijfsvoering zijn de kredieten met een overschrijding toegelicht in relatie tot rechtmatigheid.

Overschreden kredieten
In 2023 zijn er een aantal investeringen die het gevoteerde krediet hebben overschreden. In hierna volgende tabel zijn de investeringen met een overschrijding opgenomen en toegelicht.

We lichten de overschrijdingen groter dan € 50.0000 hieronder toe:

Nachtegaallaan 40 ;
Met het vaststellen van de 2 ^e Berap 2023 in de raadsvergadering van 7 december 2023 heeft de raad ingestemd met een krediet van € 430.000 voor de verbouwingskosten van Nachtegaallaan 40 voor de opvang van ontheemden Oekraïne. De uiteindelijke kosten bedragen € 583.000. De gemeente Helmond heeft bij een 1 ^e aanvraag bij het ministerie van Justitie en Veiligheid voor compensatie van de kosten uit de SPUK Regeling opvang ontheemden Oekraïne een voorschot ontvangen van
€ 305.000. Bij een 2 ^e aanvraag bij het ministerie van Justitie en Veiligheid voor compensatie van de kosten uit de SPUK Regeling opvang ontheemden Oekraïne heeft de gemeente Helmond de goedkeuring ontvangen dat zij de aanvullende transitiekosten van € 263.000 vergoeden. Daarnaast worden de uitvoeringskosten (interne uren) € 15.000 ook uit de beschikbare middelen voor opvang ontheemden Oekraïne bekostigd. Bij de 2 ^e Berap 2023 is voor dekking van kapitaallasten een storting in de dekkingsreserve kapitaallasten geraamd van € 430.000. Omdat de compensatie van € 263.000 direct als baat verantwoord is op het krediet is de storting in de dekkingsreserve kapitaallasten bijgesteld naar € 320.000.  

Zwembadvoorziening Helmond ;
Op 22 juli 2021 heeft de gemeente Helmond een Desing & Build overeenkomst gesloten met Olco Holland B.V. (hierna te noemen 'Olco') en werd een aanneemsom overeengekomen. Na het sluiten van de overeenkomst is door Olco melding gemaakt van het feit, dat zij geconfronteerd werd met loon- en prijsontwikkelingen waardoor de totale bouwkosten hoger uitvallen.
Er is met Olco gesproken over een minnelijke oplossing en dit heeft geresulteerd in een concreet voorstel, dat op 11 april 2024 aan de raad is voorgelegd. In de raadsvergadering van 11 april 2024 heeft de raad ingestemd met het voorstel compensatie prijsstijging zwembad De Braak en daarmee een ophoging van het krediet.

Grondexploitatie (Grex) ontwikkeling Piet Blomplein ;
In de raadsvergadering van 7 december 2023 heeft de raad ingestemd met het ophogen van het tijdelijk voorbereidingskrediet met € 175.000. Dit wordt in 2024 in een begrotingswijziging verwerkt.

Ambulancepost :
Met het vaststellen van de programmabegroting 2024-2027 in de raadsvergadering van 7 november 2023 heeft de raad ingestemd met een voorgenomen investering ruim € 5,3 miljoen voor de realisatie van een ambulancepost aan de Lage Dijk 4. Onder voorbehoud van het instemmen van de raad met deze voorgenomen investering zijn in 2023 door de GGD en voor risico van hen voorbereidingskosten gemaakt die onderdeel zijn van deze investering van ruim € 5,3 miljoen.