3.2.3 Wat heeft het gekost?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2023 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x € 1.000 / - is negatief) | |||||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
602 | Uitvoering uitkeringsregelingen | 42.799 | 53.571 | -10.772 | 45.536 | 57.717 | -12.181 | -1.409 | N | 2.736 | -4.146 |
603 | Bijzondere bijstand | 213 | 15.802 | -15.589 | -17 | 20.188 | -20.205 | -4.616 | N | -230 | -4.386 |
604 | Schulddienstverlening | 258 | 1.997 | -1.739 | 57 | 1.990 | -1.933 | -194 | N | -201 | 7 |
618 | Werkgelegenheidsbeleid | 300 | 31.888 | -31.588 | 1.919 | 30.803 | -28.884 | 2.703 | V | 1.619 | 1.084 |
619 | Minima beleid | 10 | 1.327 | -1.317 | 7 | 1.270 | -1.263 | 54 | V | -3 | 57 |
621 | Participatie | 8.140 | 14.196 | -6.056 | 8.631 | 7.810 | 822 | 6.878 | V | 492 | 6.386 |
Totaal saldo baten en lasten | 51.719 | 118.780 | -67.061 | 56.133 | 119.778 | -63.645 | 3.416 | V | 4.414 | -998 | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
602 | Uitvoering uitkeringsregelingen | 1.445 | 0 | 1.445 | 4.593 | 1.739 | 2.853 | 1.408 | V | 3.148 | -1.739 |
603 | Bijzondere bijstand | 9.926 | 2.944 | 6.982 | 14.337 | 8.770 | 5.566 | -1.416 | N | 4.411 | -5.826 |
604 | Schulddienstverlening | 260 | 0 | 260 | 454 | 0 | 454 | 194 | V | 194 | 0 |
618 | Werkgelegenheidsbeleid | 1.605 | 0 | 1.605 | 1.731 | 1.731 | 1 | -1.605 | N | 126 | -1.731 |
619 | Minima beleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 75 | -75 | -75 | N | 0 | -75 |
621 | Participatie | 210 | 430 | -219 | 855 | 699 | 156 | 375 | V | 645 | -270 |
Totaal mutaties reserves | 13.447 | 3.374 | 10.073 | 21.969 | 13.014 | 8.955 | -1.118 | N | 8.522 | -9.640 | |
Saldo programma 2 Werk en inkomen | 65.166 | 122.154 | -56.988 | 78.102 | 132.792 | -54.690 | 2.298 | V | 12.936 | -10.638 | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 602 Uitvoering uitkeringsregelingen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 1.409.000. Het negatieve saldo wordt veroorzaakt door de afrekening met het Rijk met betrekking tot 2022.
Toelichting afwijking hoofdproduct 603 Bijzondere bijstand
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 4.616.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de uitgaven aan energietoeslag 2023 binnen dit hoofdproduct geboekt zijn. De compensatie vanuit het Rijk (via de decembercirculaire 2023) is opgenomen binnen programma 14. Per saldo is de afwijking minimaal.
Toelichting afwijking hoofdproduct 618 Werkgelegenheidsbeleid
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 2.704.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere baten (€ 1.619.000) en lagere laten (€ 1.085.000).
De hogere baten hebben betrekking op subsidies van het Rijk in het kader van Onderwijs en Arbeidsmarkt, onder andere voor het Regionaal Mobiliteitsteam en Actieplan arbeidsmarkt.
De niet bestede middelen worden de komende jaren verder ingezet voor samenwerking in onze regio.
De lagere lasten worden veroorzaakt door een lagere bijdrage aan Senzer voor Sociale Werkvoorziening dan in de begroting was opgenomen (€ 600.000).
De kosten voor het Stadsleerbedrijf waren in 2023 uiteindelijk € 135.000 lager dan begroot in verband met een verrekening uit 2022. Tot slot een verschil op Onderwijs en Arbeidsmarkt van € 155.000.
Toelichting afwijking verrekening met de reserves hoofdproduct 621 Participatie
De omvang van de voor het kalenderjaar 2023 ingediende en door het Rijk toegekende aanvraag voor Bekostiging Opvang Ontheemden Oekraïne (BOOO) bedroeg € 13.100.000.
In de aanvraag en toekenning van de middelen wordt qua systematiek grotendeels uitgegaan van normvergoedingen ter compensatie van de werkelijke kosten. De in 2023 gerealiseerde kosten voor opvang van deze doelgroep bedroegen € 6.000.000. Hierdoor resteert een saldo aan overtollige middelen van € 7.100.000. Conform het advies van de VNG wordt voorgesteld overschotten op te sparen in een hiervoor afzonderlijk te vormen nieuwe reserve "Vluchtelingen Oekraïne" om toekomstige kosten gepaard gaande met lagere of mogelijk beëindigde vergoedingen te kunnen bekostigen. Extern onderzoek in opdracht van het Rijk heeft inmiddels al geleid tot het verlagen van deze normvergoeding 2023 ten opzichte van 2022.