3.3.3 Wat heeft het gekost?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2023 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x € 1.000 / - is negatief) | |||||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
640 | Sociale Netwerken | 0 | 797 | -797 | 0 | 729 | -729 | 68 | V | 0 | 68 |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 1.432 | 3.087 | -1.654 | 1.307 | 2.765 | -1.458 | 196 | V | -126 | 322 |
673 | Basisvoorzieningen overig | 3.300 | 5.840 | -2.540 | 267 | 2.680 | -2.413 | 127 | V | -3.033 | 3.160 |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 8 | 3.787 | -3.779 | 1.162 | 4.909 | -3.748 | 31 | V | 1.153 | -1.122 |
675 | Specialistische ondersteuning | 170 | 5.174 | -5.005 | 304 | 5.144 | -4.840 | 165 | V | 135 | 30 |
677 | Sociaal innovatief fonds | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | V | 0 | 0 |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 162 | 4.351 | -4.188 | 487 | 5.511 | -5.024 | -836 | N | 325 | -1.161 |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 344 | 41.703 | -41.358 | 1.360 | 40.164 | -38.804 | 2.555 | V | 1.016 | 1.539 |
700 | Wmo subsidieregelingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | V | 0 | 0 |
720 | Lijkbezorging | 0 | 10 | -10 | 0 | 8 | -8 | 1 | V | 0 | 1 |
Totaal saldo baten en lasten | 5.417 | 64.748 | -59.331 | 4.887 | 61.911 | -57.024 | 2.307 | V | -530 | 2.837 | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
640 | Sociale Netwerken | 13 | 0 | 13 | 13 | 68 | -55 | -68 | N | 0 | -68 |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 33 | 0 | 33 | 33 | 196 | -163 | -196 | N | 0 | -196 |
673 | Basisvoorzieningen overig | 0 | 0 | 0 | 0 | 127 | -127 | -127 | N | 0 | -127 |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 486 | 99 | 387 | 246 | 131 | 116 | -271 | N | -240 | -31 |
675 | Specialistische ondersteuning | 214 | 0 | 214 | 214 | 165 | 49 | -165 | N | 0 | -165 |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 150 | 0 | 150 | 986 | 0 | 986 | 836 | V | 836 | 0 |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 6.495 | 4.480 | 2.015 | 6.495 | 7.035 | -540 | -2.555 | N | 0 | -2.555 |
Totaal mutaties reserves | 7.391 | 4.579 | 2.812 | 7.987 | 7.720 | 266 | -2.546 | N | 595 | -3.141 | |
Saldo programma 3 Zorg en welzijn | 12.808 | 69.327 | -56.519 | 12.874 | 69.631 | -56.758 | -239 | N | 65 | -304 | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 642 Basisvoorzieningen Accommodaties
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 196.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere lasten ten bedrage van € 322.000. In het verleden betaalden de wijkhuizen huur aan de gemeente Helmond. Om de huurlasten te kunnen betalen ontvingen de wijkhuizen een subsidie van de gemeente. Met ingang van 2023 worden de huurnota's bij de gemeente intern verrekend. Hierdoor verstrekt de gemeente een lager bedrag aan subsidies. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting.
Toelichting afwijking hoofdproduct 673 Basisvoorzieningen overig
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 127.000. Het saldo wordt voornamelijk verklaard door de begroting, waarin bij zowel de baten als lasten een bedrag van € 3,3 miljoen is opgenomen met betrekking tot een tweetal specifieke uitkeringen (SPUKS). Dit is de SPUKS Gezond en Actief Leven (GALA) en Integraal Zorgakkoord (IZA). De gerealiseerde kosten en opbrengsten van deze SPUKS zijn geboekt bij verschillende hoofdproducten. De realisatie op dit hoofdproduct bedraagt in 2023 € 242.542. Hierdoor wordt het verschil ten opzichte van de begroting bij zowel de baten als lasten van € 3 miljoen verklaard.
Toelichting afwijking hoofdproduct 674 Maatschappelijke ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 31.000. Dit saldo is erg gering, maar er is wel sprake van grote afwijkingen bij de baten en lasten. Deze afwijkingen zijn per saldo nihil en worden voornamelijk verklaard door gerealiseerde baten en lasten met betrekking tot de SPUKS GALA en IZA. Deze realisatie bedraagt in 2023 € 1,1 miljoen. De begroting van deze SPUKS is opgenomen in hoofdproduct 673 Basisvoorzieningen overige. Hierdoor wordt de grote afwijking tussen begroting en realisatie bij de baten en lasten op dit hoofdproduct verklaard.
Toelichting afwijking hoofdproduct 675 Specialistische Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 165.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door overschot bij de doeluitkering vrouwenopvang en een overschrijding bij maatschappelijke opvang. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door hogere kosten van de reguliere opvang (verhoging van tarief voor opvang) en winteropvang (uitbreiding aantal opvangplekken).
Toelichting afwijking hoofdproduct 690 WMO Individuele voorzieningen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 836.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten van vervoersvoorzieningen (€ 693.000) en rolstoelen (€ 513.000). Deze hogere kosten worden veroorzaakt door enerzijds hogere indexering van tarieven (10,8%) dan in de begroting is opgenomen. Anderzijds is er sprake van een toename in het volume bij met name de scootmobielen en rolstoelen. De kosten van woonvoorzieningen komen € 244.000 lager uit dan de begroting.
Toelichting afwijking hoofdproduct 695 WMO Persoonlijke ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 2.555.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door een positief resultaat op de producten Beschermd wonen (€ 1.353.000) en Huishoudelijke ondersteuning (€ 1.749.000). Daar staat een overschrijding tegenover op het budget van het product Begeleiding (€ 413.000). Bij Beschermd wonen is zoals in voorgaande jaren sprake van een voordelig saldo op de centrummiddelen. Na vaststelling van de jaarrekening 2023 en uitkering aan de Gemeenschappelijke Regeling Peelgemeenten resteert een voordeel van € 1.394.000.
Bij het product Huishoudelijke ondersteuning is bij de Berap het budget verhoogd op basis van een bijgestelde prognose. De realisatie is uiteindelijk lager uitgevallen dan de aangepaste begroting. Het totale voordeel op Huishoudelijke ondersteuning bestaat uit hogere baten vanuit de eigen bijdrage (€ 456.000) en lagere kosten (€ 1.293.000).
Bij het product Begeleiding is zichtbaar dat in 2023 de afname van indicaties bij reguliere zorgaanbieders achterblijft bij de verwachting. Hierdoor zijn de kosten hoger dan in de begroting is voorzien.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 674 Maatschappelijke ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 271.000. Het saldo wordt voornamelijk verklaard door lagere lasten met betrekking tot wijkpreventieplannen en laaggeletterdheid. Vanwege de lagere lasten is er € 240.000 minder onttrokken aan de bestemmingsreserve Sociale stad.
Daarnaast is vanwege de lagere kosten een bedrag van € 31.000 toegevoegd aan de reserve sociaal domein. Laatstgenoemde reserve heeft het karakter van een egalisatiereserve. Egalisatiereserves worden ingesteld voor beleidsterreinen/onderwerpen waar de jaarlijkse kosten en/of opbrengsten kunnen fluctueren. In de jaren waarin er minder kosten en/of meer opbrengsten worden gerealiseerd dan het gemiddelde, kan er dotatie aan de egalisatiereserve plaatsvinden.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 690 WMO individuele voorzieningen
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 836.000. Het saldo wordt verklaard door hogere lasten. Vanwege de hogere lasten is het bedrag van € 836.000 onttrokken aan de egalisatiereserve sociaal domein.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 695 WMO Persoonlijke ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft aan nadelig saldo van € 2.555.000. Het saldo wordt verklaard door lagere lasten.
Vanwege deze lagere kosten is een bedrag van € 2.555.000 toegevoegd aan de egalisatiereserve sociaal domein.