3.4.3 Wat heeft het gekost?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2023 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x € 1.000 / - is negatief) | |||||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
403 | Sociale Netwerken | 0 | 226 | -226 | 71 | 226 | -155 | 71 | V | 71 | 0 |
404 | Basisvoorzieningen accommodaties | 902 | 1.055 | -153 | 861 | 756 | 106 | 259 | V | -41 | 300 |
405 | Basisvoorzieningen overig | 0 | 3.928 | -3.928 | 543 | 4.004 | -3.461 | 467 | V | 543 | -76 |
406 | Maatschappelijke ondersteuning | 4.792 | 8.147 | -3.355 | 4.669 | 8.033 | -3.365 | -10 | N | -124 | 114 |
409 | Specialistische ondersteuning | 0 | 38.637 | -38.637 | 1.519 | 43.585 | -42.066 | -3.429 | N | 1.519 | -4.948 |
410 | Huisvesting onderwijs | 619 | 6.260 | -5.641 | 927 | 6.414 | -5.487 | 154 | V | 308 | -154 |
478 | Techniekeducatie | 0 | 89 | -89 | 0 | 68 | -68 | 21 | V | 0 | 21 |
575 | Openbare speelgelegenheden | 0 | 398 | -398 | 17 | 387 | -371 | 27 | V | 17 | 10 |
681 | Voortijdig Schoolverlaten/Leerplicht/RMC | 491 | 1.147 | -655 | 552 | 1.176 | -624 | 31 | V | 61 | -30 |
Totaal saldo baten en lasten | 6.805 | 59.886 | -53.081 | 9.159 | 64.649 | -55.491 | -2.409 | N | 2.354 | -4.763 | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
404 | Basisvoorzieningen accommodaties | 52 | 0 | 52 | 52 | 329 | -277 | -329 | N | 0 | -329 |
405 | Basisvoorzieningen overig | 276 | 0 | 276 | 224 | 467 | -242 | -518 | N | -51 | -467 |
406 | Maatschappelijke ondersteuning | 84 | 294 | -210 | 94 | 294 | -200 | 10 | V | 10 | 0 |
409 | Specialistische ondersteuning | 1.681 | 0 | 1.681 | 3.805 | 0 | 3.805 | 2.124 | V | 2.124 | 0 |
410 | Huisvesting onderwijs | 344 | 0 | 344 | 344 | 154 | 190 | -154 | N | 0 | -154 |
575 | Openbare speelgelegenheden | 4 | 0 | 4 | 4 | 27 | -23 | -27 | N | 0 | -27 |
681 | Voortijdig Schoolverlaten/Leerplicht/RMC | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 | -31 | -31 | N | 0 | -31 |
Totaal mutaties reserves | 2.440 | 294 | 2.147 | 4.523 | 1.302 | 3.221 | 1.074 | V | 2.083 | -977 | |
Saldo programma 4 Jeugd en onderwijs | 9.245 | 60.180 | -50.935 | 13.682 | 65.952 | -52.270 | -1.335 | N | 4.437 | -5.741 | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 404 Basisvoorzieningen Accommodaties
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 259.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere lasten (€ 300.000). Deze lagere lasten hebben betrekking op de peuterspeelzalen en accommodaties voor kinderopvang. Bij deze locaties zijn de kosten voor onderhoud en huur in totaal € 224.000 lager dan de begroting.
Toelichting afwijking hoofdproduct 405 Basisvoorzieningen overig
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 467.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere baten (€ 543.000). Deze baten hebben betrekking op de specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijsachterstanden (NPO). Deze uitkering van het Rijk is niet in de begroting opgenomen en zorgt voor dekking van uitgaven op het gebied van onderwijsachterstanden.
Toelichting afwijking hoofdproduct 409 Specialistische Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van ruim € 3,4 miljoen. Het saldo wordt veroorzaakt door het tekort op specialistische jeugdzorg. Het tekort is ten opzichte van de bijgestelde begroting opgelopen tot ruim € 4 miljoen. Dit toename wordt met name veroorzaakt door de hogere uitgaven aan jeugdhulp met behandeling en landelijk ingekochte zorg. Het aantal jeugdigen met een indicatie voor jeugdhulp neemt slechts licht toe. Met name de inzet van duurdere zorg heeft tot de forse overschrijding geleid.
Op de post eerstelijnsloket is een eenmalig voordeel van € 1 miljoen gerealiseerd door de dekking van de kosten uit de SPUK IZA.
Toelichting afwijking hoofdproduct 410 Huisvesting Onderwijs
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 154.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door het verschil tussen hogere baten (+308.000) en hogere lasten (-154.000).
De hogere baat wordt o.a. veroorzaakt door hogere huurbaten (€ 38.000) en een specifieke uitkering voor tijdelijke onderwijshuisvesting voor ontheemden (€ 33.000). Daarnaast is er sprake geweest van een vergoeding voor de verbouwing van de Betuwehof (Zuiderbos), €188.000. De lasten zijn door deze verbouwing ook hoger dan geraamd, dit heeft per saldo geen resultaat.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 404 Basisvoorzieningen accommodaties
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 329.000. Het saldo wordt verklaard door lagere lasten. Vanwege de lagere lasten is een bedrag toegevoegd aan de egalisatiereserve sociaal domein.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 405 Basisvoorzieningen overige
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 518.000. Het saldo wordt verklaard door hogere baten. Vanwege de hogere baten is een bedrag toegevoegd aan de egalisatiereserve sociaal domein.
Toelichting afwijking mutaties reserves HP 409 Specialistische ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 2.124.000. Het saldo wordt verklaard door hogere lasten.
Vanwege de hogere lasten is een bedrag onttrokken aan de egalisatiereserve sociaal domein.