3.8.3 Wat heeft het gekost?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2023 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x € 1.000 / - is negatief) | |||||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
820 | Ruimtelijke ordening stafafdelingen | 0 | 36 | -36 | 0 | 35 | -35 | 1 | V | 0 | 1 |
825 | Ruimtelijke ordening algemeen | 87 | 2.360 | -2.274 | 1 | 1.576 | -1.575 | 699 | V | -85 | 784 |
830 | Planproductie PBH | 0 | 890 | -890 | 9 | 866 | -857 | 34 | V | 9 | 24 |
840 | Bouw- en woningtoezicht | 1.940 | 2.893 | -953 | 1.756 | 2.930 | -1.175 | -221 | N | -184 | -37 |
850 | Volkshuisvesting | 515 | 2.043 | -1.528 | 14 | 1.180 | -1.165 | 363 | V | -501 | 864 |
880 | Grondexploitatie | 29.298 | 29.298 | 0 | 17.716 | 14.805 | 2.911 | 2.911 | V | -11.581 | 14.492 |
885 | Facilitair grondbeleid | 1.666 | 1.666 | 0 | 1.874 | 1.633 | 242 | 242 | V | 208 | 34 |
890 | Exploitatie gemeentelijke eigendommen | 4.642 | 4.116 | 526 | 3.987 | 2.609 | 1.378 | 852 | V | -655 | 1.507 |
Totaal saldo baten en lasten | 38.148 | 43.303 | -5.156 | 25.358 | 25.634 | -276 | 4.880 | V | -12.789 | 17.669 | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | Verschil | Verschil | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | Baten | Lasten | ||
825 | Ruimtelijke ordening algemeen | 1.300 | 0 | 1.300 | 1.300 | 0 | 1.300 | 0 | V | 0 | 0 |
830 | Planproductie PBH | 161 | 0 | 161 | 161 | 0 | 161 | 0 | V | 0 | 0 |
840 | Bouw- en woningtoezicht | 1.214 | 700 | 514 | 1.214 | 700 | 514 | 0 | V | 0 | 0 |
850 | Volkshuisvesting | 530 | 300 | 230 | 322 | 300 | 22 | -208 | N | -208 | 0 |
880 | Grondexploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.911 | -2.911 | -2.911 | N | 0 | -2.911 |
890 | Exploitatie gemeentelijke eigendommen | 49 | 0 | 49 | 49 | 619 | -570 | -619 | N | 0 | -619 |
Totaal mutaties reserves | 3.254 | 1.000 | 2.254 | 3.046 | 4.530 | -1.484 | -3.738 | N | -208 | -3.530 | |
Saldo programma 8 Ruimtelijkeordening en volkshuisvesting | 41.401 | 44.303 | -2.902 | 28.404 | 30.165 | -1.760 | 1.142 | V | -12.997 | 14.139 | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 825 Ruimtelijke ordening algemeen
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 699.000. Het saldo wordt met name veroorzaakt door het positief resultaat van de Omgevingswet. Minder uitgaven wordt veroorzaakt door vertraging in de afronding van een aantal producten en het niet kunnen invullen van (tijdelijke) vacatures.
Toelichting afwijking hoofdproduct 850 Volkshuivesting
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 363.000. Het saldo wordt met name veroorzaakt door lagere baten van € 501.000 en daar tegenover de lagere lasten van € 864.000. De lagere baten worden veroorzaakt door het niet realiseren van de bijdrage vanuit het Rijk voor de huisvesting arbeidsmigranten. Daar tegenover hebben we € 500.000 lasten begroot wat ook niet is gerealiseerd. Per saldo is dit budgettair neutraal. Verder zijn de lasten in het kader van de reserve Stimuleren Wonen met € 208.000 lager uitgevallen.
Toelichting afwijking hoofdproduct 885 Facilitair grondbeleid
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 242.000. Het saldo wordt veroorzaakt door (veelal tussentijdse) resultaten op anterieure overeenkomsten. Deze resultaten hebben een incidenteel karakter. Anterieure overeenkomsten zijn overeenkomsten voor ontwikkelplannen van marktpartijen waarin afspraken gemaakt worden voor het kostenverhaal door de gemeente voor planontwikkeling en aanleg van openbare ruimte. Bijna altijd wordt hierbij gekozen voor een fixed price. Eventuele positieve dan wel negatieve resultaten hoeven dus niet te worden verrekend met de marktpartijen. In 2023 zijn op 18 anterieure overeenkomsten tussentijdse en eindresultaten gerealiseerd.
Toelichting afwijking hoofdproduct 890 Exploitatie gemeentelijke eigendommen
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 852.000. Het saldo wordt veroorzaakt door lagere baten van € 655.000 en lagere lasten van € 1.507.000. De belangrijkste afwijkingen worden hieronder toegelicht.
Binnen dit hoofdproduct zijn alle gemeentelijke gebouwen die niet in gebruik zijn voor de uitvoering van de overige beleidsprogramma's van de gemeente, de erfpachtgronden industrie en woningen, de landbouwexploitatie en overige gronden ondergebracht. De opbrengsten van de huur en het recht van opstal van gemeentelijke gebouwen, overhoeken, groen- en reststroken en overige gronden zijn € 182.000 lager dan geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere huuropbrengsten als gevolg van leegstand (o.a. Markt 43). Daarnaast zijn een aantal groen- en reststroken en overige gronden en het appartement Dortmunderkade 12 verkocht. De totale verkoopopbrengst hiervan bedraagt € 560.000. Tegenover deze verkoopopbrengst staat staan extra (incidentele) afschrijvingslasten van € 271.000 als gevolg van het afwaarderen van boekwaarden.
De kosten voor het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen die tot dit hoofdproduct behoren zijn circa € 476.000 lager dan geraamd. Dit saldo is verrekend met de egalisatiereserve onderhoud gebouwen (vastgoed).
De kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden bedragen zijn circa € 1 miljoen lager dan geraamd. Tegenover deze lagere kosten staat ook een lagere specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne van circa € 1 miljoen.
Tenslotte wordt voor een toelichting op de lagere renteomslag van € 454.000 op dit hoofdproduct verwezen naar hoofdstuk "algemene dekkingsmiddelen", product 944 "overige financiële middelen".
Toelichting afwijking verrekening met de reserves hoofdproduct 850 Volkshuisvesting
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 208.000. Het saldo wordt veroorzaakt door de lagere onttrekking uit de reserve Simuleren Wonen. Deze lagere onttrekking heeft een incidenteel karakter en wordt veroorzaakt door de lagere uitgaven dan geraamd.
Toelichting afwijking verrekening met de reserves hoofdproduct 890 Exploitatie gemeentelijke eigendommen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 619.000. Het saldo wordt veroorzaakt door een hogere toevoeging aan de egalisatiereserve onderhoud gebouwen (vastgoed). Deze hogere toevoeging heeft een incidenteel karakter. Het totale onderhoudsbudget in 2023 - verdeeld over meerdere beleidsprogramma’s - bedraagt circa € 4.191.000. De werkelijke onderhoudskosten - verdeeld over meerdere beleidsprogramma’s - in 2023 bedragen circa € 3.572.000.